国城实业

本次交易前，国城矿业已于2025年12月完成对国城实业60%股权的收购。

以2025年12月31日为评估基准日，国城实业100%股权的账面价值为19.51亿元，评估值达到60.03亿元，评估增值40.51亿元，增值率高达207.63%。

而本次收购40%股权，评估基准日推进至2025年12月31日，短短半年时间，国城实业100%股权的评估值上升至60.03亿元，增加了3.33亿元；

前次收购60%股权时，评估基准日为2025年6月30日，彼时国城实业100%股权评估值为56.70亿元，评估增值率为156.40%。

国城集团及吴城承诺，国城实业矿业权资产在2026年至2028年累计实现的扣除非经常性损益后的净利润不低于19.79亿元（具体为197871.31万元）。

本次交易前，国城矿业已于2025年12月完成对国城实业60%股权的收购。