7月24日东方财富财经晚报（附新闻联播）
热点聚焦方星海接受调查 ：
中国证券监督管理委员会 原党委委员、副主席方星海涉嫌严重违纪违法 ，目前正接受中央纪委国家监委纪律审查和监察调查。
宁德时代 大手笔回购 ：
宁德时代 (300750.SZ)公告称，公司发布2026年半年度报告，实现营业收入2769.17亿元，同比增长54.8%； 归属于上市公司股东的净利润432.84亿元，同比增长41.98% 。公司拟每10股派发现金红利14.11元(含税)。此外 宁德时代 公告称，公司拟使用自有或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司A股股份， 回购资金总额不低于200亿元且不超过400亿元 ，回购价格上限为573元/股 。回购的股份将用于注销并减少公司注册资本，回购期限自股东会审议通过之日起12个月内。
“两高”修改司法解释 ：
最高人民法院、最高人民检察院24日联合发布《关于修改〈最高人民法院、最高人民检察院关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》（法释〔2026〕13号），自2026年7月27日起施行。下一步，相关部门将 依法从严惩处内幕交易、泄露内幕信息犯罪 ，为资本市场稳健运行提供更加有力的司法保障。
公募量化基金快速回撤 ：
据媒体记者统计报道，截至目前，全市场有可比数据的819只公募量化基金中，今年以来平均收益率为3.39%，中位数为2.78%。其中，543只仍保持正收益，占比66.30%；另有275只年内亏损。进入7月后，原本较为整齐的赚钱效应迅速松动。 819只产品7月以来平均下跌9.59%，中位数跌幅为9.79% ，719只收益告负，占比接近九成。
德明利 大股东承诺不减持 ：
德明利 (001309.SZ)公告称，公司控股股东、董事长李虎自愿承诺自2026年7月27日起 12个月内，不以任何方式减持其持有的公司股票 ，以维护公司股权结构稳定及中小投资者利益。截至本公告披露之日，李虎持有35.01%公司股份。
央行逆回购 ：
央行公告，为更好匹配 银行 体系短期流动性需求，中国人民 银行 将在7月29日至7月31日、8月3日开展隔夜逆回购操作，采用固定利率、数量招标。 7月29日至7月31日每日开展6000亿元 ，8月3日开展3000亿元。
外交部回应 ：
外交部发言人林剑主持例行记者会。有记者问：美国新一轮关税措施将于今天生效，外交部能否就此发表评论？林剑表示，中方在中美经贸问题上的立场是一贯的、明确的， 反对各种形式的单边关税措施 ，关税战、贸易战不符合任何一方利益。
此外就有报道称美国总统特朗普表示美中两国领导人将讨论 人工智能 相关议题，林剑表示，元首外交对中美关系具有不可替代的战略引领作用。中方愿同美方一道， 在 人工智能 领域落实好两国元首的重要共识 。
商务部出口管制：
商务部决定将拉法特集团、莱茵金属公司、嘉耐特公司 等14家欧盟实体列入出口管制管控名单，并采取以下措施 ：一、禁止出口经营者向上述14家实体出口两用物项，禁止境外组织和个人将原产于中华人民共和国的两用物项转移或提供给上述14家实体；正在开展的相关活动应当立即停止。二、特殊情况下确需出口的，出口经营者应当向商务部提出申请。
智元创新启动赴港上市流程 ：
7月24日，记者获悉，通用AI 机器人 公司 智元创新（上海）科技股份有限公司已启动赴港上市流程 。据Omdia统计，2025年智元创新通用人形 机器人 出货量超5100台。据灼识咨询相关数据，按2025年及2026年第一季度收入计，智元创新是全球最大的通用AI 机器人 公司。
离岸 信托 个人所得税 ：
财政部、税务总局7月24日发布公告，明确离岸 信托 个人所得税有关事项。根据公告，居民将财产装入离岸 信托 以及离岸信托存续期间产生的收益，需按照规定申报缴纳个人所得税。在存续环节，对于居民个人装入财产的离岸信托存续期间产生的收益，根据收益性质分别按照“财产转让所得”和“利息、股息、红利所得”， 按年计算缴纳个人所得税，适用20%税率 。
主题机会
半导体 设备 ：
综合 市场观点看， 半导体 设备预期销售额暴增+长鑫上市扩产是最重要的原因。SEMI（国际 半导体 产业协会）7月15日发布最新预测，认为全球 半导体设备 市场销售额将从 2025 年的 1347 亿美元增长到2028 年的 2295 亿美元， 2026~2028 三年间 CAGR（复合年增长率）多达 19.44% 。
而国内 存储芯片 龙头 长鑫科技 即将上市，据财联社，国内多家头部 半导体设备 厂商已进入长鑫供应链， 半导体设备 将是长鑫上市扩产最直接受益环节。 华泰证券 研报表示，中国半导体设备市场在经历了2023/2024的提前囤货，2025/2026的去库存之后，在长江存储、 长鑫科技 等存储厂商扩产的拉动下，2027年有望恢复强劲增长。
在产业高景气下，机构对于半导体设备的业绩增长积极乐观。比如 富创精密 ，机构预测2026年业绩将增长约48倍。 中科飞测 2026年业绩预测同比增长530.16%。 联动科技 、 晶升股份 、 华亚智能 、 芯源微 、 金海通 、 京仪装备 业绩预测同比翻倍。
氟化工 ：
据百川盈孚数据，电解液添加剂VC（碳酸亚乙烯酯）近期价格加速上涨，7月23日 报价攀升至20万元/吨，单日涨幅11.11% ；6月中旬VC价格约14万元/吨，一个多月累计上涨约42.86%。值得注意的是，VC涨价并非 氟化工 产业链唯一的景气信号。
三季度主流 空调 企业制冷剂长协订单价格明确， 空调 核心冷媒R32较二季度涨约4.6%、R410A涨约5.8%，涨幅超出市场预期。与此同时，含氟聚合物经历近4年下行周期后触底反弹，6月1日起多家企业集体上调PTFE、PVDF等全系产品报价5%。国投证券指出， AI算力重构 氟化工 需求，PTFE、PFA、六氟化 钨 、 电子 级氢氟酸等含氟材料在AI服务器、半导体制造中具备不可替代的战略价值，供需缺口与国产替代共振。
概念板块显示，目前A股市场有40只个股涉及 氟化工概念 ，合计总市值近1.2万亿元。未来增长潜力方面，根据3家及以上机构一致预测，共7只 氟化工概念 股今年业绩有望翻倍增长。其中，机构预计 中矿资源 净利或同比大增5.2倍， 东阳光 、 天赐材料 预测净利增幅分别达488.5%和425%， 滨化股份 业绩也有望增长逾2.3倍。
公司新闻
蓝思科技 ：全资子公司蓝思国际(香港)有限公司近日与Intel Corporation签署合作备忘录， 双方将就 玻璃基板 穿孔成型、高精度激光加工、金属化通孔沉积及多层互连布线等关键工艺 （包括但不限于上述内容）相关的潜在合作进行讨论和评估，Intel将提供说明性架构信息、可制造性设计（DFM）指南、基准测试方法和验证方法。
朗姿股份 ：公司控股股东申东日7月23日与翁洁解除婚姻关系，申东日将其持有的公司8048.27万股股份 (占公司总股本18.19%)分割至翁洁名下 。公司实际控制人仍为申东日、申今花兄妹，合计持股38.38%。
嘉必优 ：因受海外市场舆情和监管新要求影响，公司对生产经营计划进行了适应性和阶段性调整，目前产品生产及销售尚未完全恢复，公司生产经营活动受到严重影响且预计在3个月内不能恢复正常。根据相关规定， 公司股票将被实施其他风险警示 。
海康威视 ：上半年营业收入468.23亿元，同比增长11.97%； 归母净利润78.96亿元，同比增长39.57% ；基本每股收益0.862元。拟每10股派发现金红利5.5元（含税）。
孚日股份 ：近期，因供需关系的影响精VC产品价格出现了波动，对孚日 新能源 的销售及公司业绩产生了一定的影响，截至2026年半年度， 孚日 新能源 的营业收入约占公司营业收入的10% ，对公司营业收入的贡献有限。
欣天科技 ：控股股东、实际控制人石伟平正在筹划涉及所持有公司股份转让的相关事宜， 该事项可能导致公司控股股东、实际控制人发生变更 。公司股票自2026年7月27日（星期一）开市起停牌，预计停牌时间不超过2个交易日。
普联软件 ：公司控股股东、实际控制人蔺国强、王虎正在筹划公司控制权变更相关事宜， 该事项可能导致公司控股股东、实际控制人发生变更 。 公司股票和可转换公司债券自2026年7月27日（星期一）开市起停牌，预计停牌时间不超过2个交易日。
东方证券 ：上半年公司实现营业总收入95.60亿元，同比增长19.49%； 归母净利润45.18亿元，同比增长30.46% ；基本每股收益0.53元。公司业绩变动的主要原因是财富及 资产管理 、投行及另类投资、机构及销售交易等业务板块收入同比增长。
央视新闻联播