【看合规】信濠光电多项违规收监管函，渤海证券督导期是否勤勉履职？
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2026年07月14日 11:41:04
近期，深圳证监局向信濠光电下发行政监管措施决定书。
监管函件显示，信濠光电在2021至2023年年度报告中未完整披露与深圳市骏达光电有限公司关联交易事项、2024年年度报告信息披露低级错误、内幕信息管理不规范、部分会议记录存在错误、收入核算不规范、部分存货跌价准备计提不准确等问题。
信濠光电于2021年8月登陆创业板，渤海证券担任公司IPO保荐机构，法定持续督导周期覆盖2021至2024完整会计年度，督导期届满后因募集资金尚未用尽，仍持续承担募集资金专项督导职责。
监管查实的违规行为发生在渤海证券督导周期内。期间，渤海证券发布的持续督导跟踪报告、定期现场检查报告是如何描述相关情况的？
2021年督导意见：关联交易的审议程序合规且履行了相应的信息披露义务
渤海证券在2021年年度持续督导跟踪报告中，在“保荐人发现公司存在的问题及采取的措施”的事项中均表示无问题，事项中包含信息披露、关联交易等。
对应年度定期现场检查报告显示，渤海证券在现场检查中查阅公司信息披露管理制度是否完备，各项信息披露是否与实际情况一致；查阅了公司与关联交易相关的公告文件，查阅相关三会会议资料；与董事会秘书进行访谈。并对“关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务”的事项给出的现场检查意见为“是”。
2022年督导意见：关联交易的审议程序合规且履行了相应的信息披露义务
渤海证券在2022年年度持续督导跟踪报告中，在“保荐人发现公司存在的问题及采取的措施”的事项中均表示无问题，事项中包含信息披露、关联交易等。
对应年度定期现场检查报告显示，渤海证券在现场检查中查阅公司信息披露管理制度是否完备，各项信息披露是否与实际情况一致；查阅了公司与关联交易相关的公告文件，查阅相关三会会议资料；与董事会秘书进行访谈。并对“关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务”的事项给出的现场检查意见为“是”。
2023年督导意见：关联交易的审议程序合规且履行了相应的信息披露义务
渤海证券在2023年年度持续督导跟踪报告中，在“保荐人发现公司存在的问题及采取的措施”的事项中均表示无问题，事项中包含信息披露、关联交易等。
对应年度定期现场检查报告显示，渤海证券在现场检查中查阅公司信息披露管理制度是否完备，各项信息披露是否与实际情况一致；查阅了公司与关联交易相关的公告文件，查阅相关三会会议资料；与董事会秘书进行访谈。并对“关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务”的事项给出的现场检查意见为“是”。
2024年督导意见：信息披露、三会运作等“无”存在的问题
渤海证券在2024年年度持续督导跟踪报告中，在“保荐人发现公司存在的问题及采取的措施”的事项中，提及2024年公司出现亏损的情况及对应理由，表示保荐机构将督促上市公司及时做好相应的信息披露。但对信息披露、公司内部制度的建立和执行、“三会”运作等其他事项均表示无问题。